..e come si implementa
Il finance tuning è una metodologia che mira ad ottimizzare la gestione dell’area Amministrazione Finanza e Controllo di gestione delle aziende, al fine di migliorare la performance finanziaria e aumentare la competitività sul mercato.
Normalmente il processo viene coordinato da un Fractional CFO
La Governance nel Finance Tuning
Nella metodologia del Finance Tuning, normalmente si inizia dalla governance.
Per quanto riguarda la governance dell’area Amministrazione Finanza e Controllo (AFC), ci sono alcuni aspetti specifici ed importanti da osservare per garantire una gestione efficace e trasparente dei processi finanziari:
- Struttura organizzativa:
- definire una struttura organizzativa adeguata per l’area AFC, che garantisca la separazione dei compiti e delle responsabilità, al fine di prevenire conflitti di interesse e di garantire la trasparenza dei processi finanziari.
- Processi di controllo interno:
- implementare processi di controllo interno adeguati per garantire la corretta gestione dei processi finanziari e l’osservanza delle norme e delle leggi in vigore.
- Comunicazione e trasparenza:
- promuovere una cultura aziendale orientata alla trasparenza e alla comunicazione efficace, al fine di garantire che l’azienda rispetti gli standard etici e sociali e che i rapporti con gli stakeholder siano trasparenti e trasparenti.
- Governance del rischio:
- definire una strategia di gestione del rischio adeguata, che tenga conto dei rischi finanziari, operativi, di reputazione e di compliance.
- Reporting e rendicontazione:
- garantire la trasparenza e l’accuratezza delle informazioni finanziarie, attraverso l’adozione di standard contabili e la predisposizione di report periodici, al fine di garantire la trasparenza e l’accuratezza delle informazioni finanziarie.
- Processi di budgeting e forecasting:
- implementare processi di budgeting e forecasting efficaci per la pianificazione e il controllo della performance finanziaria dell’azienda.
- Responsabilità e monitoraggio:
- assegnare le responsabilità e i compiti specifici in ambito finanziario e monitorare costantemente i progressi e le performance per garantire la corretta gestione dei processi finanziari.
- Formazione e aggiornamento:
- garantire che il personale dell’area AFC sia costantemente formato e aggiornato sui cambiamenti normativi e sui nuovi strumenti e tecnologie disponibili per la gestione finanziaria.
L’analisi dei Costi e delle poste di Bilancio nel Finance Tuning:
Un’altro dei punti principali della metodologia è l’analisi dei costi, al fine di individuare le opportunità di riduzione e ottimizzazione.
Ciò può essere fatto attraverso l’utilizzo di strumenti come il controllo di gestione e la contabilità analitica, che consentono di identificare i costi indiretti e quelli direttamente riconducibili ai prodotti o ai servizi offerti dall’azienda.
La gestione delle scorte:
Un altro importante punto da seguire è la gestione delle scorte: una corretta gestione delle scorte consente di ridurre i costi legati all’immagazzinamento e al trasporto, aumentando al contempo la capacità di rispondere alle richieste dei clienti.
La gestione delle attività e delle passività è un’altra area chiave per l’ottimizzazione della performance finanziaria.
L’analisi dei flussi di cassa e dei margini di profitto:
Il finance tuning prevede l’analisi dei flussi di cassa e dei margini di profitto, al fine di individuare le opportunità di ottimizzazione dei processi di gestione delle attività e delle passività.
In tutte queste tematiche la pianificazione e il controllo sono aspetti fondamentali per l’ottimizzazione della performance finanziaria.
Attraverso la definizione di obiettivi e l’utilizzo di strumenti di controllo come il budget e il forecasting, è possibile monitorare i risultati ottenuti e adottare tempestivamente eventuali correttivi.
Infine, un’attenta gestione delle relazioni con i fornitori e i clienti è essenziale per l’ottimizzazione della performance finanziaria.
Il finance tuning prevede infatti anche l’analisi dei rapporti con i fornitori ed i clienti al fine di individuare le opportunità di riduzione dei costi e di aumento del fatturato.
I Passi principali per il Finance Tuning:
Per implementare la metodologia del finance tuning è importante seguire una serie di passi:
- definire gli obiettivi aziendali
- identificare le aree di miglioramento
- analizzare i dati finanziari
- definire le azioni da intraprendere
- monitorare i risultati ottenuti
- apportare eventuali correttivi.
Inoltre, è importante coinvolgere tutti i dipartimenti aziendali, per garantire un’ottimale collaborazione e la massima condivisione delle informazioni.
In generale la metodologia del finance tuning richiede un’approccio sistematico e continuo, che preveda la costante analisi dei dati finanziari e l’adozione di azioni correttive in caso di necessità.
Il coinvolgimento dello Staff e la gestione delle Risorse Umane:
La gestione delle risorse umane è un aspetto importante da considerare nell’implementazione del finance tuning.
La metodologia prevede l’analisi della situazione delle risorse umane e la definizione di una strategia di gestione delle risorse umane, al fine di garantire che l’azienda disponga delle competenze e delle risorse necessarie per soddisfare le esigenze del mercato.
Un’altra area da considerare durante l’implementazione del finance tuning è la formazione del personale:
é fondamentale che tutti i dipendenti dell’azienda siano formati e abbiano le competenze necessarie per gestire in modo ottimale i processi finanziari.
La Gestione dei Rischi e del Capitale nel Finance Tuning:
Un altro aspetto importante da considerare nell’implementazione del finance tuning è la gestione del rischio finanziario.
La metodologia prevede l’analisi dei rischi e la definizione di piani di gestione del rischio, al fine di minimizzare gli effetti negativi delle incertezze sulle attività aziendali.
Anche la gestione del rischio di tasso di cambio e di interesse, che può avere un impatto significativo sulla performance finanziaria dell’azienda deve essere verificata e gestita.
La gestione del capitale è un’altra area chiave per l’ottimizzazione della performance finanziaria.
Il finance tuning prevede l’analisi della struttura del capitale e la definizione di una strategia di gestione del capitale adeguata alle esigenze dell’azienda.
Un’altra importante area da considerare nell’implementazione del finance tuning è la gestione dei fondi propri.
La metodologia prevede l’analisi della struttura del capitale proprio e la definizione di una strategia di gestione dei fondi propri, al fine di garantire che l’azienda disponga dei fondi propri necessari per sostenere le sue attività e per soddisfare le esigenze degli azionisti.
La Gestione delle Proprietà Immobiliari
La gestione delle proprietà immobiliari è un altro importante aspetto da considerare nell’implementazione del finance tuning.
La metodologia prevede l’analisi della situazione delle proprietà immobiliari e la definizione di una strategia di gestione delle proprietà immobiliari, al fine di garantire che l’azienda disponga delle proprietà necessarie per sostenere le sue attività e per generare un ritorno adeguato.
I Rapporti con gli Stakeholders:
Il finance tuning prevede la predisposizione di report e di strumenti di comunicazione adeguati, al fine di garantire la trasparenza e la condivisione delle informazioni con gli stakeholder aziendali.
E’ importante sviluppare relazioni di lunga durata con gli istituti di credito e gli investitori, al fine di garantire un adeguato accesso al credito e all’investimento.
Un’altra area da considerare nell’implementazione del finance tuning è la gestione dei rapporti con gli stakeholder.
La metodologia prevede la costante comunicazione e la gestione dei rapporti con gli stakeholder, come azionisti, banche, investitori, fornitori e clienti, al fine di garantire che l’azienda soddisfi le loro esigenze e che sia in grado di mantenere una reputazione positiva.
Il Controllo Interno:
Un altro importante aspetto della metodologia del finance tuning è la creazione di un sistema di controllo interno adeguato, che garantisca la corretta gestione dei processi finanziari e l’osservanza delle norme e delle leggi in vigore.
Il sistema di controllo interno deve essere in grado di rilevare e prevenire eventuali frodi o irregolarità, e deve essere costantemente monitorato e aggiornato per garantire che sia in linea con gli standard di settore.
Inoltre, è importante utilizzare anche strumenti tecnologici all’avanguardia per la gestione dei dati finanziari e per la predisposizione dei report.
Questo consente di semplificare i processi di gestione, di aumentare l’efficienza e di ridurre i costi.
Va sottolineato che è importante sviluppare una cultura aziendale orientata alla trasparenza e alla responsabilità sociale d’impresa, al fine di garantire che l’azienda rispetti gli standard etici e sociali.
La Gestione delle Tasse:
Un’altra importante area da considerare nell’implementazione del finance tuning è la gestione delle tasse.
La metodologia prevede l’analisi della situazione fiscale dell’azienda e la definizione di una strategia di gestione delle tasse, al fine di minimizzare l’impatto delle tasse sulla performance finanziaria dell’azienda.
La Gestione degli Investimenti:
La valutazione degli investimenti e la gestione degli investimenti sono altre aree chiave per l’ottimizzazione della performance finanziaria.
Il finance tuning prevede l’analisi degli investimenti e la definizione di una strategia di gestione degli investimenti, al fine di garantire che gli investimenti siano in linea con gli obiettivi aziendali e che siano in grado di generare un ritorno adeguato.
La Gestione Finanziaria nel finance tuning:
Abbiamo già detto che la metodologia del finance tuning richiede quindi un’approccio sistematico e continuo, che preveda la costante analisi dei dati finanziari e l’adozione di azioni correttive in caso di necessità.
In generale, la metodologia del finance tuning prevede un’analisi dettagliata dei processi finanziari e l’adozione di azioni mirate per ottimizzare la performance finanziaria dell’azienda.
La gestione delle risorse finanziarie è anche un’altra area chiave per l’ottimizzazione della performance finanziaria.
Deve essere analizzata soprattutto la struttura delle risorse finanziarie e definita una strategia di gestione delle risorse finanziarie:
serve a garantire che l’azienda disponga delle risorse finanziarie necessarie per soddisfare le esigenze del mercato.
Per quanto riguarda la gestione della tesoreria e del cash flow, la metodologia prevede l’analisi dei flussi di entrate e di uscite e la definizione di una strategia di gestione delle entrate e delle uscite.
Il fine é di garantire che l’azienda disponga delle risorse finanziarie necessarie per sostenere le sue attività e per far fronte alle esigenze di pagamento.
La Gestione dei Contratti:
La gestione dei contratti e delle garanzie prestate su questi, è anche un altro importante aspetto da considerare nell’implementazione del finance tuning.
La metodologia prevede l’analisi dei contratti e delle garanzie e la definizione di una strategia di gestione dei contratti e delle garanzie.
Il tutto, al fine di garantire che l’azienda disponga delle garanzie necessarie per sostenere le sue attività e per ottenere il credito necessario.
La trasparenza e la comunicazione sono anche aspetti importanti per una corretta gestione finanziaria.
La Gestione dei Crediti e dei Debiti nel finance tuning:
La gestione dei crediti e delle garanzie è inoltre un altro importante aspetto da considerare nell’implementazione del finance tuning.
La metodologia prevede l’analisi della situazione dei crediti e delle garanzie e la definizione di una strategia di gestione dei crediti e delle garanzie.
Si riesce così a garantire che l’azienda disponga delle garanzie necessarie per sostenere le sue attività e per ottenere il credito necessario.
La gestione dei debiti è un’altra area chiave per l’ottimizzazione della performance finanziaria.
Il finance tuning prevede anche l’analisi della struttura del debito e la definizione di una strategia di gestione del debito al fine di:
garantire che l’azienda disponga delle risorse finanziarie necessarie per soddisfare le esigenze del mercato e per far fronte alle obbligazioni finanziarie.
Riassumendo, il Finance Tuning prevede:
- l’analisi dei costi,
- la gestione delle scorte,
- la gestione delle attività e delle passività,
- la pianificazione e il controllo,
- la gestione delle relazioni con i fornitori e i clienti
- l’utilizzo di strumenti tecnologici
- la formazione del personale
- la gestione del rischio finanziario
- la gestione del capitale
- la trasparenza e la comunicazione
- la gestione del rischio di tasso di cambio e di interesse
- la promozione di una cultura aziendale orientata alla trasparenza e alla responsabilità sociale d’impresa
- la gestione delle tasse
- la valutazione degli investimenti e la gestione degli investimenti
- la gestione delle risorse umane
- la gestione dei cash flow
- la gestione delle risorse finanziarie
- la gestione dei crediti e delle garanzie
- la gestione dei fondi propri
- la gestione dei debiti
- la gestione delle entrate e delle uscite
- la gestione del rischio finanziario
- la gestione delle liquidità
- la gestione delle proprietà immobiliari
- la gestione della tesoreria
- la gestione dei contratti e delle garanzie
- la gestione dei rapporti con gli stakeholder
Sintetizzando:
L’implementazione del finance tuning richiede una attenta analisi dei processi finanziari, una forte volontà di cambiamento, una cultura aziendale orientata al miglioramento continuo ed il Fractional Manager giusto.
Se attuato con successo, può avere anche un impatto significativo sulla performance finanziaria dell’azienda e sulla sua competitività sul mercato, oltre che sulla relazione con gli stakeholder.
L’osservanza di questi aspetti garantisce una gestione trasparente e efficace dei processi finanziari e una buona governance dell’area AFC, contribuendo alla sostenibilità e alla competitività a lungo termine dell’azienda.